А Н А Л І З
господарсько-фінансової діяльності комунального некомерційного підприємства
«Міська клінічна лікарня №8» Харківської міської ради
за 2020 рік
КНП «Міська клінічна лікарня №8» ХМР на 2020 рік затверджено планових бюджетних асигнувань в сумі 15 310 646 грн., використано – 15 269 754 грн. За результатами роботи на кінець 2020 року виникли невикористані кошти у сумі 40 892 грн. за наступними показниками:
Предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 10 грн.
Медикаменти та перев’язувальні матеріали – 6736 грн.
Оплата послуг (крім комунальних) – 12 грн.
Оплата теплопостачання- 27352 грн.
Оплата водопостачання та водовідведення – 3261 грн.
Оплата електроенергії – 3308 грн.
Оплата других енергоносіїв – 158 грн.
Інші виплати населенню – 55
Економія бюджетних коштів виникла за рахунок скорочення витрат в період карантину.
Середньомісячна заробітна плата працівників за 2020 рік (бюджетні та позабюджетні кошти (НСЗУ)) склала 7604,00 грн., що на 40% більше в порівнянні з відповідним періодом 2019 року, у зв’язку зі збільшенням мінімальної заробітної плати з 01.01.2020 з 4173 грн. на 4723 грн., а з 01.09.2020 з 4723,00 грн. на 5000,00 грн.
Дебіторська та кредиторська заборгованість у закладі по бюджетним коштам та по спеціальному фонду відсутня.
За 2020 рік закладом проліковано 7039 чол., за аналогічний період 2019 року проліковано – 10309 чол.
За 2020 рік вартість 1 л/дня (бюджетні та позабюджетні кошти) складає 717,68 грн., у тому числі:
- вартість 1 л/дня по харчуванню 8,47грн. (бюджет + НСЗУ),
- вартість 1 л/дня по медикаментам за бюджетні кошти складає 26,43 грн.,
- вартість 1 л/дня по медикаментам з власних надходжень (спеціальний фонд, благодійні надходження, централізовані постачання) склала 23,97 грн.,
- вартість 1 л/дня по медикаментам за рахунок коштів НСЗУ складає 19,88 грн.
При звірянні планових показників та касових видатків перевитрат немає.
З 01.04.2020 року закладом отримано 36 039 125 грн. від НСЗУ у т.ч. згідно 32 пакету – 33611644 грн., 33 пакету (доплата медичним працівникам з 01.09.2020 по 31.12.2020) – 2427481 грн.
Закладом за 12 місяців 2020 року було використано 44 513 682 грн. у т.ч.:
| № п/п | Найменування | Сума в грн. за рахунок. бюджетних. коштів | Сума в грн. за рахунок. коштів НСЗУ | РАЗОМ: | % до загальної суми витрат |
| 1 | Оплата праці у т.ч.: | 6451844 | 23907436 | 30359280 | 68,2 |
| Заробітна плата | 5288397 | 19546919 | 24835316 | ||
| Нарахування на заробітну плату | 1163447 | 4360517 | 5523964 | ||
| 2 | Предмети, матеріали, обладнання та інвентар | 110494 | 49350 | 159844 | 0,3 |
| у тому числі: канцелярське приладдя | 38315 | ||||
| миючи засоби | 27629 | ||||
| 3 | Медикаменти та перев’язувальні матеріали | 1466256 | 2831131 | 4297387 | 9,7 |
| 4 | Продукти харчування | 147400 | 357686 | 505086 | 1,1 |
| 5 | Оплата послуг (крім комунальних) у т.ч.: | 4783195 | 2066324 | 6849519 | 15,4 |
| Техогляд ліфтів | 48407 | ||||
| Позавідомча охорона | 15384 | ||||
| Дезінфекція приміщень | 27047 | ||||
| Транспортні послуги | 45767 | ||||
| Поточний ремонт обладнання | 25000 | ||||
| Послуги зв’язку | 20700 | ||||
| Стентування та коронароангіографія | 2348300 | 1854000 | |||
| Послуги томографії | 1828890 | 110105 | |||
| Електронна реєстратура | 374700 | ||||
| Послуги сурдоперекладу | 49000 | ||||
| Прання білизни | 50120 | ||||
| Оплата послуг мед. закладів | 52099 | ||||
| 6 | Оплата комунальних послуг та енергоносіїв у т.ч.: | 2305040 | 2305040 | 5,2 | |
| Оплата опалення | 1085892 | ||||
| Оплата водопостачання та водовідведення | 389168 | ||||
| Оплата електроенергії | 776082 | ||||
| Оплата інших енергоносіїв | 53898 | ||||
| 7 | Інші виплати населенню (страхування ДПД) | 5526 | 5526 | – | |
| 8 | Придбання обладнання та предметів довгострокового використання | 32000 | 32000 | 0,1 | |
| ВСЬОГО: | 15269755 | 29243927 | 44513682 | 100 |
З позабюджетних коштів за 12 місяців 2020 року надійшло 6804017,44 грн. в тому числі:
- надходження від оренди – 598036,22 грн., що становить 8,79% від загального надходження;
- надходження від благодійності – 1350025,06 грн., що становить 19,84% від загального надходження;
- надходження матеріальних цінностей, отриманих централізовано за кошти державного бюджету з інших закладів міського та обласного підпорядкування– 2484791,82 грн., що становить 36,52% від загального надходження;
- валютні надходження від медичних послуг (клінічні дослідження) – 844255,66 грн., становить 12,41% від загального надходження;
- доходи від навчання лікарів – інтернів за контрактом – 32034,00 грн., становлять 0,47% від загального надходження;
- платні послуги – 663191,43 грн., що становить 9,75% від загального надходження;
- доходи від реалізації майна – 2119,70 грн., становлять 0,03% від загального надходження.
Бюджет розвитку – 829563,55 грн., що становить 12,19% від загального надходження.
За рахунок позабюджетних коштів були проведені витрати на суму 6061741,29 грн. в т.ч.:
| № п/п | Найменування | Сума в грн. | % до загальної суми витрат |
| 1 | Медикаменти, в тому числі: | 1496338,02 | 24,7 |
| – за рахунок благодійних фондів | 318457,31 | ||
| 2 | Предмети, матеріали, обладнання та інвентар у т.ч.: | 377996,28 | 6,2 |
| – бензин | 145457,00 | ||
| 3 | Оплата послуг (крім комунальних) | 567163,87 | 9,4 |
| 4 | Інші витрати | 257326,91 | 4,2 |
| 5 | Оплата комунальних послуг та енергоносіїв | 101746,79 | 1,7 |
| 6 | Оплата праці та нарахування на зарплату | 422643,34 | 7,0 |
| 7 | Придбання обладнання та предметів довгострокового використання, в тому числі: | 2838526,08 | 46,8 |
| за рахунок спеціального фонду: | 24988,00 | ||
| благодійна допомога | 1983974,53 | ||
| за рахунок бюджету розвитку:. | 829563,55 | ||
| ВСЬОГО: | 6061741,29 | 100 |
ВИСНОВКИ:
На підставі проведеного аналізу господарсько-фінансової діяльності встановлено наступне:
- Перевитрат фонду заробітної плати та інших показників немає.
- Нецільового використання бюджетних та позабюджетних коштів немає.
Заступник головного лікаря Іщенко Т.М.
з економічних питань
